安庆市特殊教育学校物品采购制度

安庆市特殊教育学校物品采购制度

为进一步规范物品采购行为，切实提高物品采购、结算、验收、报销等环节内部管理水平，加强财务管理和监督，根据《行政事业单位内部控制规范》和《中小学校财务制度》等有关规定，结合我校实际，制定本制度。

第一章  采购申报与审批

第一条 遵循政府集中采购制度。凡纳入政府集中采购目录以内或者限额标准以上的采购项目，必须实行政府集中采购。采购政府集中采购目录以外或限额标准以下的项目，按下列规定办理。

第二条 采购申报环节。采购一般物品（指政府集中采购目录以外或者限额标准以下的采购项目）时，由学校部门（处、室）负责人提出采购申请（填制《请购单》），并注明所购物品品名、数量、规格、用途及市场估价等相关信息。

第三条 采购审批环节。《请购单》市场估价在2000元以下的（含2000元）由分管校长审批；2000元以上的由分管校长审核后，报校长审批。

第四条 采购落实环节。《请购单》经校长/副校长审批后，由总务处牵头安排、落实采购。总务处视请购物品的类别、用途、市场估价等情况，组织协调、分配安排采购任务。《请购单》市场估价在500元以下（含500元），组织安排一名采购小组成员落实采购；市场估价在500元以上的，组织安排两名（或两名以上）采购小组成员落实采购；大宗物品或特定用途的采购项目，除采购小组成员外，总务处可组织安排相关部门负责人或专职岗位人员参与采购活动。

第二章  采购落实与结算管理

第五条 落实采购的主要途径及方式。采购一般物品时，采购经办人应选择本市范围内（校周边）有经营资质的商店或商场（供应商）进行采购。对有特定用途的物品，经领导批准后可通过网购形式进行采购。落实采购的有效方式主要有市场询价、比价、议价三种方式。

第六条 结算票据要求。采购一般物品时，采购经办人须向供应商索要正规发票；金额较大、品名较多时，须要求供应商签订供货合同、开具销售清单，并加盖供应商公章或财务章。

第七条 结算方式要求。采购经办人外出采购时，最便捷、有效的结算方式应是使用公务卡结算；对于只能使用转账而不能刷卡的，可采用转账方式；对因特殊情形确实不能刷卡（或使用转账）结算的，采购经办人应事前报请校领导批准后实施采购，结算时采用网银服务平台向收款人（或采购经办人）个人银行结算账户支付结算，必要时报销申请人应提供不能使用公务卡（或转账）结算的证明材料。

第三章  采购验收管理

第八条 凡物品采购均需办理验收手续。保管员负责采购验收工作。

第九条 验收时，采购经办人需向保管员提供《请购单》、采购发票及相关凭证（如供货合同及清单等）。保管员依据《请购单》所示（申报与审批）内容，对所购物品的品名、规格、数量、质量、价格等信息逐一进行核实、验收。验收合格后在采购发票上签署验收意见，并据此办理物品登记、入库手续。《请购单》由保管员统一收集备查。

第四章  采购报销审批管理

第十条 申请报销时，支付金额在500元以下（含500元），由采购经办人、验收人签名后，报校长审批；支付金额在500元以上的，需由采购经办人、验收人签名，分管校长或总务主任审核后，报校长审批。

第十一条 报销凭证接收。出纳负责接收报销凭证，并对凭证的完整性、合规性进行审核，对符合报销要件要求的报销凭证由出纳移交至会计，由会计负责申请财政授权支付令。

第五章  监督管理

第十二条 在物品采购各环节中（如物品请购与审批、任务分配与落实、采购验收与报销结算等），要遵循并落实“不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督”的内部控制规范要求。总务处作为本校内部控制牵头部门，负责定期组织相关部门或人员开展物品采购专项监督检查，对违反本制度规定的，提出整改意见，并督促其落实整改。

第六章  附则

第十三条 本校教学办公设备维修、后勤小型零星维修工程等支出项目办理程序参照本制度执行。

第十四条 本制度自公布之日起执行（试行）。